学院各部门：
    为了加强学院经费管理，进一步规范审批程序，提高经费使用效益，经学院研究决定，制定本规定。
    一、基本原则
    1、公正公平，公开透明的原则；
    2、实事求是，量入为出的原则；
    3、勤俭节约，杜绝浪费的原则；
    4、统筹兼顾，合理使用的原则。
    二、适用范围
    学科学位点建设经费、研究生培养经费、本科生活动及补助经费、教学维持费和创收经费等学院各类经费（不含个人经费）。
    三、管理方式
    1、统一管理，分类做账。 学院各类经费均由院办公室统一管理，并按经费类别建立收支明细账目。院办设兼职报账员一人，负责经费收支明细账目管理和办理经费报销手续。
    2、科学预算，合理使用。 各类经费由学院统一掌握使用，严格执行经费使用的预、决算制度，预算需提交党政联席会议讨论决定。在经费使用过程中，若突破预算，需经党政联席会议研究同意后方可实施。
    3、严格制度，规范操作。 学院各项经费收入均按规定上交学校财务入账，各类经费支付均按规定程序和要求办理报销手续，做到收支两条线。
    4、定期通报，接受监督。办公室每学期向党政联席会议汇报学院经费收支情况（含明细账目），学院每年向教职工通报学院经费使用情况。
    四、审批程序
    1、经办人填写借（领）款、报销等凭据；
    2、分管院领导审核；
    3、院长审批；
    4、经办人将院长审批后的各类凭据送交院办报账员，按经费支出类别办理入账手续；
    5、报账员按入账的各类凭据办理相关借（领）款、报销等手续。
    五、其他
    1、分管财务、办公室的院领导及办公室主任须定期对学院财务状况进行分析、总结，确保经费的使用科学合理。
    2、学院办理借（领）款、报销等时间一般为每周二、四两天，特殊情况经院领导同意后，可随时办理。为方便教职工办理借（领）款、报销等相关事宜，办公室可借领适当额度的周转金（一般不超过5000元）用于小额现金支付。
    3、大额借（领）款（3000元以上）由报账员办理借（领）款及报销手续。
    六、本规定自发布之日起执行